东南法学

参考文献

(1)关于2004年到2006年的曼内斯曼案,参见联邦最高法院[BGH-Federal Court of Justice],50 DECISIONS OF THE FEDERAL COURT OF JUSTICE(BGHST)331;Heiner Alwart,Wirtschaftsstrafrecht imUbergang,JURISTENZEITUNG(JZ)546(2006);Peter Kolla.The Mannesmann Trial and the Role of the Courts,5 GERMAN L.J.829(2004);Gerald Spindler,Vorstandsvergütungen und Abfindungen auf dem aktien-und strafrechtlichen Prüfstand-das Mannesmann-Urteil des BGH,ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTSRECHT(ZIP),349(2006);Joachim Vogel,Anmerkung,JZ 568(2006).关于2007年公开的西门子案,参见MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE 2 et seq.(2d ed.2012);HARTMUT VOLZ&THOMAS ROMMERSKIRCHEN,DIE SPUR DES GELDES 20 et seq.(2009);Sebastian Wolf,Korruption und AuBenwirtschaftspolitik,in DER KORRUPTIONSFALL SIEMENS 9 et seq.(Peter Graeff et al.eds.,2009).

(2)参见下文第三部分第(一)节。

(1)See Gerhard Dannecker,Die Entwicklung des Wirtschaftsstrafrechts in der Bundesrepublik Deutschland,in HANDBUCH DES WIRTSCHAFTS-UND STEUERSTRAFRECHTS,1,12 et seq.(Heinz-Bernd Wabnitz&Thomas Janovsky eds.,3d ed.2007);GUNTHER KAISER,KRIMINOLOGIE§75,paras.15 et seq.(3d ed.1996);KLAUS TIEDEMANN,WIRTSCHAFTSSTRAFRECHT:EINFUHRUNG UND ALLGEMEINER TEIL 27-31(4th ed.2014).

(2)KLAUS TIEDEMANN,WIRTSCHAFTSRECHT:EINFUHRUNG UND ALLGEMEINER TEIL 28(4th ed.2014).

(3)ROLAND HEFENDEHL,KOLLEKTIVE RECHTSGUTER IM STRAFRECHT 252 et seq.(2002);ErnstJoachim Lampe,Uberindividuelle Rechtsgüter:Institutionen und Interessen,in FESTSCHRIFT FUR KLAUS TIEDEMANN,79 et seq.(2008);Harro Otto,Konzeption und Grundsatze des Wirtschaftsstrafrechts(einschlieβlich Verbraucherschutz),96 ZEITSCHRIFT FUR DIE GESAMTE STRAFRECHTSWISSENSCHAFT(ZStW)339,;345 et seq.(1984).

(4)UTZ SCHLIESKY,OFFENTLICHES WIRTSCHAFTSRECHT 3(4th ed.2013);KLAUS TIEDEMANN,WIRTSCHAFTSRECHT:EINFUHRUNG UND ALLGEMEINER TEIL 28(4th ed.2014),at 29.

(5)See Gerichtsverfassungsgesetz[GVG][Courts Constitution Act],Jan.27,1877,RGBL.I at 41,§74c,last modified Apr.23,2014,BGBL,I at 410-411.

(6)它包括了专利法、版权法、反不正当竞争法、破产法、公司法和商法规制的各种违法行为,也包括了诈骗、计算机诈骗、背信、行贿、拒不支付报酬、挪用资金等刑法中的犯罪行为。为了对这类案件进行审判,司法人员有必要了解关于商业运作和实践的特殊知识。

(7)联邦刑事警察局每年都会根据总体警察数据(Polizeiliche Kriminalstatistik)公布经济犯罪发展情况年报。最近的一次报告,参见FEDERAL CRIMINAL POLICE OFFICE(Bundeskriminalamt),BUNDESLAGEBILD WIRTSCHAFTSKRIMINALIT(A|¨)T 2012 3(2013),available at www.bka.de.

(8)FEDERAL CRIMINAL POLICE OFFICE(Bundeskriminalamt),BUNDESLAGEBILD WIRTSCHAFTSKRIMINALIT(A|¨)T 2012 3(2013),at 3-4.

(1)二战后,为了恢复法治,立法机关也不得不废除纳粹——尤其是在战争期间——制定的大量经济犯罪法规。在此不讨论这一特殊的除罪化举措。

(2)这里提到的《刑法典》是1998年11月13日颁布的版本。See STRAFGESETZBUCH[STGB][PENAL CODE].Nov.13 1998,BUNDESGESETZBLATT,TEIL 1[BGBL.I]at 3322,last modified Oct.10,2013,BGBL.I at 3799,art.5.

(3)See Jürgen Taschke,Zur Entwicklung der Verfolgung von Wirtschaftsstraftaten in der Bunderepublik Deutschland-Bemerkungen aus der Praxis.1 NEUE ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFT-,STEUER-UND UNTERNEHMENSSTRAFRECHT(NZWiSt)9,10(2012),提及了德国之外的非刑事性腐败案例。

(4)参见下文第四部分第(四)节。

(5)See Gesetz gegen Wettbewerbsbeschra nkungen[GWB][Act Against Restraints of Competition],July 27,1957,BGBL.I at 1081.关于刑法的扩张,参见下文第四部分第(一)节之1和第(四)节。

(6)对此可特别参见其教授资格论文,TIEDEMANN,TATBESTANDSFUNKTIONEN IM NEBENSTRAFRECHT(1969).

(7)See 2 DEUTSCHER JURISTENTAG[ASSOC.OF GERMAN JURISTS],VERHANDLUNGEN DES 49.DEUTSCHEN JURISTENTAGS(1972)(也包含了Schafer和Noll的实际贡献).

(8)See BUNDESMINISTERIUM DER JUSTIZ[FED.MINISTRY OF JUSTICE],BEK(A|¨)MPFUNG DER WIRTSCHAFTSKRIMINALIT(A|¨)T.SCHLUSSBERICHT DER SACHVERST(A|¨)NDIGENKOMMISSION ZUR BEK(A|¨)MPFUNG DER WIRTSCHAFTSKRIMINALIT(A|¨)T-REFORM DES WIRTSCHAFTSSTRAFRECHTS-UBER DIE BERATUNGSERGEBNISSE(1980).

(9)专家组成员包括了刑法教授Ernst-Joachim Lampe.Theodor Lenckner,Walter Stree.Klaus Tiedemann以及Ulrich Weber.See LENCKNER ET AL.,ALTERNATIV-ENTWURF EINES STRAFGESETZBUCHS,BESONDERER TEIL.STRAFTATEN GEGEN DIE WIRTSCHAFT(1977).

(1)Erstes Gesetz zur Bekampfung der Wirtschaftskriminalitat[1.WiKG],July 29,1976,BGBL.I at 2034;Zweites Gesetz zur Bekampfung der Wirtschaftskriminalitat[2.WiKG],May 15,1986,BGBL.I at 721.See Klaus Tiedemann,Der Entwurf eines Ersten Gesetzes zur Beka mpfung der Wirtschaftskriminalita t,87 ZEITSCHRIFT FUR DIE GESAMTE STRAFRECHTSWISSENSCHAFT(ZSTW)253(1975);Klaus Tiedemann,Die Beka mpfung der Wirtschaftskriminalita t durch den Gesetzgeber,41 JZ 865,867(1986).

(2)PENAL CODE,BGBL.I at 3322,§264(1998).

(3)《刑法典》中,计算机犯罪包括了第202条a(探知数据)、第263条a(计算机诈骗)、第269条(伪造具有证据价值的资料)、第270条(在数据处理时进行法律交往中的欺骗)、第303条a(变更数据)、第303条b(破坏计算机)。See ULRICH SIEBER,INFORMATIONSTECHNOLOGIE UND STRAFRECHTSREFORM(1985);ULRICH SIEBER,COMPUTERKRIMINALIT(A|¨)T UND STRAFRECHT(2d ed.1980).

(4)See 18.Strafrechtsa nderungsgesetz—Gesetz zur Beka mpfung der Umweltkriminalitat[18th Act on the Reform of Criminal Law-Act on Combating Environmental Crime],Mar.28,1980,BGBL.I at 373(introducing§324-330d into the penal code).关于立法的历史,see FREYJA KRUGER,DIE ENTSTEHUNGSGESCHICHTE DES 18.ST(A|¨)G(1995).

(5)See ULRICH BECK,RISIKOGESELLSCHAFT(1986).

(6)See Zweites Gesetz zur Beka mpfung der Umweltkriminalitat[Second Act on Combating Environmental Crime],June 27,1994,BGBL.I at 1440.

(7)See Gesetz zur Beka mpfung des illegalen Rauschgifthandels und anderer Erscheinungsformen der Organisierten Kriminalitat[Act Combating Illegal Drug Dealing and Other Phenomena of Organized Crime],July 15,1992,BGBL.I at1302(在《刑法典》第261条引进了洗钱罪)Gesetz zur Verbesserung der Bekampfung der Organisierten Kriminalitat[Act on the Improvement of Combating Organized Crime],May 4,1998,BGBL.I at 845.

(8)对德国有组织犯罪的全面研究,参见Jorg Kinzig.JORG KINZIG,DIE RECHTLICHE BEW(A|¨)LTIGUNG VON ERSCHEINUNGSFORMEN ORGANISIERTER KRIMINALIT(A|¨)T 163,243,392(2004)(呈现了有组织犯罪集团对经济市场的利用和对抗有组织犯罪的法律回应).

(9)See Hans Achenbach,Zur Entwicklung des Wirtschaftsstrafrechts in Deutschland seit dem spaten 19.Jahrhundert,2007 JURISTISCHE AUSBILDUNG(JURA)342,346 et seq.

(1)See SVEN BRENNER,BEKAMPFUNG DER SCHWARZARBEIT(2008);Gerhard Dannecker,Die Entwicklung des Wirtschaftsstrafrechts in der Bundesrepublik Deutschland,in HANDBUCH DES WIRTSCHAFTS-UND STEUERSTRAFRECHTS 1,47 et seq.(Heinz-Bernd Wabnitz&Thomas Janovsky eds.,3d ed.2007);Alexander Ignor&Stephan Rixen,Grundprobleme und gegenwartige Tendenzen des Arbeitsstrafrechts,2002 NEUE ZEITSCHRIFT FUR STRAFRECHT(NSTZ)510.

(2)See Klaus Bieneck,Die Auβenwirtschaftsstrafrechts-Novelle,2006 NSTZ at 608.

(3)See Gesetz zur Beka mpfung der Korruption[Act on Combating Corruption],Aug.13,1998,BGBL.I at 2038,§§298-299(在《刑法典》中引进了关于私人商业贿赂的一个新部分).

(4)See Gesetz zur Beka mpfung internationaler Bestechung[Act on Combating International Bribery],Sept.10,1998,BGBL.I at 2327(将外国官员和国内官员同等看待).

(5)See,e.g.,OECD,GERMANY:PHASE 3,REPORT ON THE APPLICATION OF THE CONVENTION ON COMBATING BRIBERY OF FOREIGN PUBLIC OFFICIALS IN INTERNATIONAL BUSINESS TRANSACTIONS AND THE 2009 REVISED RECOMMENDATIONS ON COMBATING BRIBERY IN INTERNATIONAL BUSINESS TRANSACTIONS 36 et seq.(Mar.2011),http://www.oecd.org/dataoecd/5/45/47416623.pdf.

(6)Gerhard Dannecker,Die Entwicklung des Wirtschaftsstrafrechts in der Bundesrepublik Deutschland,in HANDBUCH DES WIRTSCHAFTS-UND STEUERSTRAFRECHTS,1,67 et seq.(Heinz-Bernd Wabnitz&Thomas Janovsky eds.,3d ed.2007);HELMUT SATZGER.INTERNATIONALES UND EUROP(A|¨)ISCHES STRAFRECHT96 et seq.(6th ed.2013);KLAUS TIEDEMANN,WIRTSCHAFTSRECHT:EINFUHRUNG UND ALLGEMEINER TEIL 28(4th ed.2014),at 56 et seq.

(7)See Mare Engelhart,Europaisches Strafrecht,in WIRTSCHAFTSSTRAFRECHT(Christian Muller-Gugenbergered.,6thed.2014);HELMUT SATZGER,DIE EUROP(A|¨)ISIERUNG DES STRAFRECHTS 291(2001).

(8)一个关于目前欧洲对德国刑法的影响力的概览,see Martin Heger,Einwirkungen des Europarechts auf das nationale Strafrecht,in ENZYKLOP(A|¨)DIE EUROPARECHT(ENZEUR),9 EUROP(A|¨)ISCHESSTRAFRECHT§5(Martin Bose ed.,2013).

(1)See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHME UND COMPLIANCE 497 et seq.(2d ed.2012);Lothar Kuhlen,Grundfragen von Compliance und Strafrecht,in COMPLIANCE UND STRAFRECHT 1(Lothar Kuhlen,Hans Kudlich&InigoOrtiz de Urbina eds.,2013);Thomas Rotsch,Compliance und Strafrecht,125ZEITSCHRIFT FUR DIE GESAMTESTRAFRECHTSWISSENSCHAFT(ZSTW)481(2013);Ulrich Sieber,Compliance-Programme im Unternehmensstrafrecht,in FESTSCHRIFT FUR KLAUS TIEDEMANN 449,475 et seq.(Ulrich Sieber,et al.eds.,2008);KLAUS TIEDEMANN,WIRTSCHAFTSRECHT:EINFUHRUNG UND ALLGEMEINER TEIL 28(4~(th)ed.2014),at 6 etseq.

(2)参见下文第四部分第(三)节之2、第五部分第(二)节和第六部分。

(3)DENNIS BOCK,CRIMINAL COMPLIANCE 131(2011).

(4)参见Ulrich Sieber的贡献,Grenzen des Strafrechts,119 ZEITSCHRIFT FUR DIE GESAMTE STRAFRECHTSWISSENSCHAFT(ZStW)1,35 et seq.(2007);Ulrich Sieber,Compliance-Programme im Unternehmensstrafrecht,in FESTSCHRIFT FUR KLAUS TIEDEMANN 449,475(Ulrich Sieber,et.al.eds.,2008);UlrichSieber,Rechtliche Ordnung in einer globalen Welt,41 RECHTSTHEORIE 151,189(2010).

(5)一个主要的例外是上文提到的《秩序违反法》的引入。参见下文第四部分第(四)节。

(6)参见下文第四部分第(四)节。

(7)See KLAUS TIEDEMANN,WIRTSCHAFTSRECHT:EINFUHRUNG UND ALLGEMEINER TEIL 28(4th ed.2014),at 15,27-32(讨论了探寻经济犯罪的共同特征和标准化路径的困难性);see also ADOLF ZYBORN,WIRTSCHAFTSKRIMINALIT(A|¨)T ALS GESAMTWIRTSCHAFTLICHESPROBLEM 63(1972)(较早地提出了法学学者和经济学学者对于经济犯罪的跨学科研究,都不感到自己负有义务).

(1)See ROLAND HEFENDEHL,KOLLEKTIVE RECHTSGUTER IM STRAFRECHT 252 et seq.(2002);Ernst-Joachim Lampe,Uberindividuelle Rechtsguter:Institutionen und Interessen,in FESTSCHRIFT FUR KLAUS TIEDEMANN,79 et seq.(2008);Harro Otto,Konzeption und Grundsa tze des Wirtschaftsstrafrechts(einschlieβlich Verbraucherschutz),96 ZEITSCHRIFT FUR DIE GESAMTE STRAFRECHTSWISSENSCHAFT(ZStW)339,345 et seq.(1984).一个例子是《证券交易法》第38条的内幕交易行为,直接保护了金融市场的运转和透明化。Wertpapierhandelsgesetz[WpHG][Securities Trading Act],July 26,1994,BGBL.I at 2708,§38.

(2)一个例子是《刑法典》第266条a(截留和侵占劳动报酬),该行为只有雇主才有可能实施。PENAL CODE,BGBL.I at 3322,§266a(1998).

(3)例如,《对外贸易法》第18条在对出口进行规制时,只要求“有可能威胁国际和平”,而不要求国际和平现实地遭受危害。Auβenwirtschaftsgesetz[AWG][Foreign Trade Act],Apr.28,1961,BGBL.1481,485,§18.另一个重要的例子是《私人有限公司法》第85条,该条处罚泄露商业秘密的行为,但同样也不要求该行为给公司造成任何实际损害。 Gesellschaft mit beschra nkter Haftung Gesetz[GmbHG][Private Limited Companies Act],Apr.20,1892,RGBL.1477,§85,last modified Mar.2013,BGBL.I at 556,559.

(4)See,e.g.,PENAL CODE,BGBL.I at 3322,§283,para.5 no.2(1998)(刑事破产).

(5)See,e.g.,PENAL CODE,BGBL.I at 3322,§283 para.5 no.1(刑事破产);Aktiengesetz[AktG][StockCorporation Act],Jan.30,1937,RGBL.I at 107,§401,para.2,last modified July 23,2013,BGBL.I at 2586,2706(处罚董事会成员在公司遭受了相当于其股本的一半的损失时未召开股东大会).

(6)一个典型的例子是《刑法典》第265条b(信贷诈骗罪),其中包括了以不真实的资料申请信用卡的行为,无论该行为是否导致或意图造成任何损害,正如《刑法典》第263条(诈骗罪)所要求的那样。这为控方启动调查程序提供了极大的便利。See KLAUS TIEDEMANN,WIRTSCHAFTSRECHT:EINFUHRUNG UND ALLGEMEINER TEIL 28(4th ed.2014),at 84.

(7)对该犯罪的结构的概览,see PETRA WITTIG,WIRTSCHAFTSSTRAFRECHT 241 et seq.(2nd ed.2011).

(8)关于曼内斯曼诉讼,参见联邦最高法院[BGH-Federal Court of Justice],50 DECISIONS OF THE FEDERAL COURT OF JUSTICE(BGHST)331;Heiner Alwart,Wirtschaftsstrafrecht imUbergang,JURISTENZEITUNG(JZ)546(2006);Peter Kolla,The Mannesmann Trial and the Role of the Courts,5 GERMAN L.J.829(2004);Gerald Spindler,Vorstandsvergutungen und Abfindungen auf dem aktien-und strafrechtlichen Prufstand-das MannesmannUrteil des BGH,ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTSRECHT(ZIP),349(2006);Joachim Vogel,Anmerkung,JZ568(2006).

(9)See,e.g.,Volker Krey,Financial Crisis and German Criminal Law,49 LEGAL POLICY FORUM(Rechtspolitisches Forum)5(2009);Christian Schroder,Wolfgang Wohlers&Thomas Fischer Die strafrechtliche Bewaltigung der Finanzkrise am Beispiel der Untreue,123 ZEITSCHRIFT FUR DIE GESAMTE STRAFRECHTSWISSENSCHAFT(ZSTW)771,791,816(2011).

(1)PENAL CODE,BGBL.I at 3322,§266 para.1(1998).

(2)Walter Perron,§266,in STRAFGESETZBUCH margin no.45(Adolf Schonke&Horst Schroder eds.,28th ed.2010).THOMAS FISCHER,KOMMENTAR STRAFGESETZBUCH§266,margin no.150(61st ed.2014).

(3)Bundesverfassungsgericht[BVerfG-Federal Constitutional Court],Case No.2 BvR 1980/07(Mar.102009).对该案的讨论,see Thomas Fischer,Gefa hrdungsschaden und versuchte Untreue,2010 STRAFVERTEIDIGER95.

(4)Bundesverfassungsgericht[BVerfG-Federal Constitutional Court],Case No.2 BvR 2559/08,105/09,491/09,NEUE JURISTISCHE WOCHENSCHRIFT(NJW)3209(June 23,2010).关于本案,see Frank Saliger,Das Untreuestrafrecht auf dem Prufstand der Verfassung,2010 NJW 3195.

(5)“Gebot restriktiver Auslegung”(限制解释原则)and“Pra zisierungsgebot”(精确解释原则).Federal Constitutional Court,Case No.2 BvR 2559/08,105/09,491/09 NJW 3209,paras.80 et seq.(June 23,2010).

(6)Jurgen Taschke,Zur Entwicklung der Verfolgung von Wirtschaftsstraftaten in der Bunderepublik Deutschland-Bemerkungen aus der Praxis,1 NEUE ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFT-,STEUER-UND UNTERNEHMENSSTRAFRECHT(NZWiSt)9,10(2012).

(7)See the decision of the regional court(Landgericht Aachen),JURISTENZEITUNG(JZ)1971,507.

(8)对该案的介绍,see CHRISTIAN BEYER,GRENZEN DER ARZNEIMITTELHAFTUNG(1989);Armin Kaufmann,Tatbestandma βigkeit und Verursachung im Contergan-Verfahren,26 JURISTENZEITUNG(JZ)1971,569.

(1)CHRISTIAN BEYER,GRENZEN DER ARZNEIMITTELHAFTUNG(1989),at 2;Armin Kaufmann,Tatbestandmaβigkeit und Verursachung im Contergan-Verfahren,26 JURISTENZEITUNG(JZ)1971,at 569.

(2)CHRISTIAN BEYER,GRENZEN DER ARZNEIMITTELHAFTUNG(1989),at 158;Armin Kaufmann,Tatbestandmaβigkeit und Verursachung im Contergan-Verfahren,26 JURISTENZEITUNG(JZ)1971,at 570.

(3)See the decision of the regional court(Landgericht Aachen),JURISTENZEITUNG(JZ)1971,507.法庭同时也考虑到,该诉讼已经持续了将近十年之久,并且该公司已承诺支付1.1亿德国马克给一个为受该药物影响的孩子而建立的基金会。

(4)Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice]37 BGHST 106(1990).On the case Eric Hilgendorf,Fragen der Kausalitat bei Gremienentscheidungen am Beispiel des“Lederspray-Urteils”,14 NEUE ZEITSCHRIFT FUR STRAFRECHT(NSTZ)561(1994);Bernd Schunemann,Unternehmenskriminalita t,in 50 JAHRE BUNDESGERICHTSHOF,FESTGABE AUS DER WISSENSCHAFT 621(Claus Wilhelm Canaris et al.eds.,2000).

(5)Lothar Kuhlen,Strafrechtliche Produkthaftung,in HANDBUCH WIRTSCHAFTSSTRAFRECHT 79 et seq.(Hans Achenbach&Andreas Ransiek eds.,3rd ed.2012).

(6)See,e.g.,Reichsgericht[RG-Federal Court of Justice],Case No.273/89,19 ENTSCHEIDUNGEN DES REICHSGERICHTS IN[RGST]204(March 7,1889);Reichsgericht[RG-Federal Court of Justice],Case No.V146/14,48[RGST]316(June 5,1914);Reichsgericht[RG-Federal Court of Justice],Case No.Ⅰ18/22,57 RGST148(Nov.24,1922);Reichsgericht[RG-Federal Court of Justice],Case No.Ⅰ818/23 58[RGST]130(March 28,1924);Reichsgericht[RG-Federal Court of Justice],Case No.4 D 207/41 75[RGST]296(Aug.8,1941).

(1)Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice]47 BGHST 224;BGH NEUE JURISTISCHE WOCHENSCHRIFT[NJW]2933,1995;BGH NEUE ZEITSCHRIFT FUR STRAFRECHT[NSTZ]142,2012);BGH,NSTZ545,1997.

(2)尽管一些问题已经得到了澄清,但是这个话题仍旧是德国刑法中讨论最频繁的、同时也是最为困难的话题之一。See,e.g.,THOMAS FISCHER,STRAFGESETZBUCH MIT NEBENGESETZEN§13,para.67(61st ed.2014);PATRICK SPRING,DIE STRAFRECHTLICHE GESCH(A|¨)FTSHERRENHAFTUNG 63 et seq.(2009).

(3)See PENAL CODE,BGBL.1 3322,§13(1998).

(4)See Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.4 StR 71/11,57 ENTSCHEIDUNGEN DES BUNDESGERICHTSHOFES IN STRAFSACHEN[BGHST]42(Oct.20,2011)(法院认定某企业管理人不负刑事责任,因为他并没有义务阻止其雇员在工作时间殴打其他雇员).See also Michael Nietsch,Die Garantenstellung von Gescha ftsleitern im Auβenverha ltnis,2013 CORPORATE COMPLIANCE ZEITSCHRIFT(CCZ)192.

(5)Bundesgerichtshof[BGH Federal Court of Justice],Case No.5 StR 394/08,54 ENTSCHEIDUNGEN DES BUNDESGERICHTSHOFES IN STRAFSACHEN[BGHST]44(July 17,2009).

(6)See Gerhard Dannecker&Christoph Dannecker,Die,Verteilung der strafrechtlichen Gescha ftsherrenhaftung im Unternehmen,65 JURISTENZEITUNG(JZ)981(2010);Matthias Jahn,BGH,Urteil vom,5 StR 394/08 mit Anmerkung,JURISTISCHE SCHULUNG(JuS)1142(July 7,2009);Thomas Kremer&Christoph Klahold,ComplianceProgramme in Industriekonzernen,ZEITSCHRIFT FUR UNTERNEHMENS UND GESELLSCHAFTSRECHT(ZGR)113(2010);Matthias Kruger,Beteiligung durch Unterlassen an fremden Straftaten,ZEITSCHRIFT FUR INTERNATIONALE STRAFRECHTSDOGMATIK(ZIS),1(2010);Andreas Ransieck,Zur strafrechtlichen Verantwortung des Compliance Officers,DIE AKTIENGESELLSCHAFT(AG),147(2010);Thomas Ronnau&Frédéric Schneicder,Der Compliance-Beauftragte als strafrechtlicher Garant,ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTSRECHT(ZIP)53(2010).

(7)Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 394/08,54 ENTSCHEIDUNGEN DES BUNDESGERICHTSHOFES IN STRAFSACHEN[BGHST]44,paras.27-28(July 17.2009).

(8)参见下文第六部分。

(9)See Marc Engelhart,Die neuen Compliance-Anforderungen der BaFin(MaComp),ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTSRECHT(ZIP)1832,1838(2010);Thomas Losler,Zur Rolle und Stellung des ComplianceBeauftragten,WERTPAPIER-MITTEILUNGEN(WM)1098,1102(2008);Thomas Ronnau&Frédéric Schneider,Der Compliance-Beauftragte als strafrechtlicher Garant,ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTSRECHT(ZIP)60(2010).

(1)See Andreas Ransieck,Zur strafrechtlichen Verantwortung des Compliance Officers,DIE AKTIENGESELLSCHAFT(AG),153(2010);Thomas Ronnau&Frederic Schneider,Der Compliance-Beauftragte als strafrechtlicher Garant,ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTSRECHT(ZIP)58,(2010).

(2)CLAUS ROXIN,TATERSCHAFT UND TATHERRSCHAFT 242(1963),另一部有影响力的著作,参见FRIEDRICH-CHRISTIAN SCHROEDER,DER T(A|¨)TER HINTER DEM TATER 166(1965).

(3)See Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 98/94,40 BGHST 218,232 et seq.(July 26,1994).See also these similar decisions:Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR494/95,42 BGHST 65(Mar.4,1996);Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 632/98,45 BGHST 270(Nov.8,1999);Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 281/01,48BGHST 77(Nov.6,2002).3

(4)See Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 98/94,40 BGHST 218,237(July26,1994).

(5)See Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 98/94,40 BGHST 218,237(July26,1994),at 236.

(6)See Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.2 StR 339/96,43 BGHST 219(Jun.6,1997);Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 145/03,48 BGHST 331(Aug.26,2003);Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 73/03,49 BGHST 147(May 13,2004).See also Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.4 StR 323/97,1998 NJW 767(Dec.11,1997);Oberlandesgericht Munchen[OLG-Higher Regional Court],Case No.4 StR 222/07,2008 NEUE ZEITSCHRIFT FUR STRAFRECHT(NSTZ)89(Dec.20,2007).

(7)See also the synopses by Manfred Heinrich,Zur Frage der mittelbaren Ta terschaft kraft Ausnutzung hierarchischen Organisationsstrukturen bei Wirtschaftsunternehmen,in FESTSCHRIFT FUR VOLKER KREY 147,148(Knut Amelung&Hans-Ludwig Gunther eds.,2010);Wolfgang Schild,§25,in:STRAFGESETZBUCH(Urs Kindha user et al.eds.,4th ed 2013);Thomas Rotsch,Tatherrschaft kraft Organisationsherrschaft?,112 ZEITSCHRIFT FUR DIE GESAMTE STRAFRECHTSWISSENSCHAFT(ZStW)518,536 et seq.(2000);THOMAS ROTSCH,EINHEITST(A|¨)TERSCHAFT STATT TATHERRSCHAFT 371(2009);JAN SCHLOSSER,SOZIALE TATHERRSCHAFT,28 et seq.(2004);Jan Schlosser,Die Anerkennung der Gescha ftsherrenhaftung durch den BGH,NEUE ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTS-,STEUER-UND UNTERNEHMENSSTRAFRECHT(NZWIST)281(2012).

(1)See Kai Ambos.Tatherrschaft durch Willensherrschaft kraft organisatorischer Machapparate,in GOLTDAMMER'S ARCHIV FUR STRAFRECHT(GA)226(1998);Manfred Heinrich,Zur Frage der mittelbaren Ta terschaft kraft Ausnutzung hierarchischen Organisationsstrukturen bei Wirtschaftsunternehmen,in FESTSCHRIFT FUR VOLKER KREY 147,154 et seq.(Knut Amelung&Hans-Ludwig Gunther eds.,2010);2 CLAUS ROXIN,STRAFRECHT ALLGEMEINER TEIL,§25 para.105 et seq.(2003).

(2)罗克辛提出了三个前提条件:(1)决定的权力;(2)组织的行为凌驾于法律之上、具有法背离性(Rechtsgelostheit);(3)雇员的可替代性。近年来,他认为,雇员实施行为意愿的提升也是一个必要条件。See Claus Roxin,Organisationssteuereung als Erscheinungsform mittelbarer Taterschaft,inFESTSCHRIFT FUR VOLKER KREY,449 et seq.(Knut Amelung&Hans-Ludwig Gunther eds.,2010).

(3)Claus Roxin,Organisationssteuereung als Erscheinungsform mittelbarer Ta terschaft,inFESTSCHRIFT FUR VOLKER KREY,462.(Knut Amelung&Hans-Ludwig Gunther eds.,2010).(参见秘鲁前总统藤森案).

(4)See PENAL CODE,BGBL.I 3322,§§73 et seq.(1998).对于秩序违反行为,《秩序违反法》第29条a是与此相对应的规定。

(5)除了《刑法典》中的没收规定,其他规定同样也涉及没收。例如,《反垄断法》(Gesetz gegen Wettbewerbsbeschrankungen-GWB)第34条授予了法院一种在反垄断案件中剥夺企业违法利润的权力。它也可以由私有企业强制执行(第34条a)。另一个相似的条款是《反不正当竞争法》(Gesetz gegen den unlau teren WettbewerbUWG)第10条。

(6)关于单位刑事责任,参见下文第四部分第(四)节之2。

(7)关于单位刑事责任,参见下文第四部分第(四)节之2。

(8)See Bundesverfassungsgericht[BVerfG-Federal Constitutional Court],Case No.2 BvR 564/95,110 ENTSCHEIDUNGEN DES BUNDESVERFASSUNGSGERICHTS[BVERFGE]1(Jan.14,2004);Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.1 StR 115/02,47 BGHST 369,372 et seq.(Aug.21,2002).

(1)See Albin Eser,§73 para.37,in STRAFGESETZBUCH(Adolf Schanke&Horst Schrdder eds.,28th ed.2010).

(2)PENAL CODE,BGBL.I 3322,§73,para.1.(1998).

(3)Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 336/99,45 BGHST 235,249(Oct.19,1999).

(4)Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.1 StR 202/04,JURISTISCHE RUNDSCHAU(JR)517(2004).

(5)关于合规,参见下文第六部分。

(6)如果没收将给单位造成一种过分的艰难状况,那么单位的努力将被纳入考虑之中。这是考虑单位努力的唯一一种可能性(即《刑法典》第73条c之“艰难条款”,BGBL.I 3322,§73c(1998))。联邦最高法院指出,当单位高管基于善意而行为,那么这一条款将可以得到适用。See Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.1 StR115/02,47 BGHST 369,377(Aug.21,2002).See also MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 489;Sabine Stetter,Korruption und Wirtschaftskrise:Machen sich Praventionsmaβnahmen bezahlt?,2009 CORPORATE COMPLIANCE ZEITSCHRIFT(CCZ)227,230 et seq.

(7)PENAL CODE,BGBL.I 3322,§73 para.1,2(1998).

(8)PENAL CODE,BGBL.I 3322,§73a.在秩序违反行为的场合,没收等额金钱是一般性原则(《秩序违反法》第29条a第一款)。

(9)Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.5 StR 138/01,47 BGHST 260,265(Mar.21,2002).Bundesgerichtshof[BGH-Federal Court of Justice],Case No.1 StR 115/02,47 BGHST 369,370 et seq.(Aug.21,2002).

(10)See Albin Eser,§73 para.19,in STRAFGESETZBUCH(Adolf Schonke&Horst Schroder eds.,28th ed.2010);WOLFGANG MITSCH,KARLSRUHER KOMMENTAR ZUM ORDNUNGSWIDRIGKEITENGESETZ§29a,para.45(Lothar Senge ed.,3d ed.2006);KLAUS ROGALL,KARLSRUHER KOMMENTAR ZUM ORDNUNGSWIDRIGKEITENGESETZ§30,para.108(Lothar Senge ed.,3d ed.2006).

(1)Hans Achenbach,Ahndung materiell sozialscha dlichen Verhaltens durch bloβe Geldbuβe?,155 GOLTDAMMER'S ARCHIV FUR STRAFRECHT 1(2008);MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 325.

(2)Gesetzuber Ordnungswidrigkeiten[OWiG][Act on Regulatory Offenses],May 2,1968 BGBL.I at 481(Ger.).

(3)OWiG,§30.

(4)OWiG,§130.

(5)OWiG,§29a.与刑法中的没收规则不同,参见上文第四部分第(三)节之4。《秩序违反法》中的没收规则涉及的是通过秩序违反行为获得的财产。

(6)See Einfuhrungsgesetz zum OWiG[EGOWiG][Introductory Act to the Code of Regulatory Offences],May 2,1968,BUNDESGESETZBLATT,TEIL 1[BGBL.I]at 503;Einfuhrungsgesetz zum Strafgesetzbuch[EGStGB][Introductory Act to the Criminal Code]Mar.2,1974,BUNDESGESETZBLATT,TEIL 1[BGBL.I]at 469.

(7)See Hans Achenbach,Ahndung materiell sozialscha dlichen Verhaltens durch bloβe Geldbuβe?,155 GOLTDAMMER'S ARCHIV FUR STRAFRECHT 1(2008).

(8)参见西门子案。该案适用了2.01亿欧元的罚金。然而,根据《刑法典》第40条,刑事罚金的上限是1080万欧元。See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 6-7;Tonio Walter,Sanktionen im Wirtschaftsstrafrecht,43 JURISTISCHE ARBEITSBL(A|¨)TTER 481(2011).

(1)See Hans Achenbach,Ausweitung des Zugriffs bei den ahndenden Sanktionen gegen die Unternehmensdelinquenz,ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTS-UND STEUERSTRAFRECHT 440(2002);Gerhard Dannecker,Die Entwicklung des Wirtschaftsstrafrechts in der Bundesrepublik Deutschland,in HANDBUCH DES WIRTSCHAFTSUND STEUERSTRAFRECHTS,1,42.(Heinz-Bemd Wabnitz&Thomas Janovsky eds.,3d ed.2007);MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 327.

(2)See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 599;KATHLEEN MITTELSDORF,UNTERNEHMENSSTRAFRECHT IM KONTEXT(2007);Andreas Ransiek,Zur strafrechtlichen Verantwortung von Untemehmen,NEUE ZEITSCHRIFT FuR WIRTSCHAFT-,STEUER-UNDUNTERNEHMENSSTRAFRECHT 45(2012).

(3)See Herbstkonferenz der Justizministerinnen und Justizminister,TOPⅡ.2(Nov.9,2011)(protocol of the conference);see also MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 750.

(4)BUNDESRAT DRUCKSACHEN[BR],ENTWURF EINES GESETZES ZUR EINFUHRUNG DER STRAFRECHTLICHEN VERANTWORTLICHKEITVON UNTERNEHMEN 13(forthcoming),http://www.justiz.nrw.de/JM/justizpolitik/jumiko/beschluesse/2013/herbstkonferenz13/zw3/TOP_Ⅱ_5_Gesetzentwurf.pdf.

(5)1997 O.J.(C 221/02)art.3,11(1997)(起草了《保护欧洲共同体金融利益的公约》第二议定书).关于具体细节,see Marc Engelhart,Unternehmensstrafbarkeit im europa ischen und internationalen Recht,3 EUCRIM 110(2012).

(6)Cf.DEUTSCHER ANWALTVEREIN[German Bar Association],STELLUNGNAHME NR,54/2013(December 2013).See alsoElisa Hoven,Der nordrhein-westfa lische Entwurf eines Verbandsstrafgesetzbuchs-Eine kritische Wurdigung,ZEITSCHRIFT FUR INTERNATIONALE STRAFRECHTSDOGMATIK 19(2014);Bernd Schunemann,Die aktuelle Forderung einesVerbandsstrafrechts-Ein kriminalpolitischer Zombie 1(2014).

(7)See,for example,the extensive expertise on the status of measures against“cybercrime”by Ulrich Sieber forthe German Law Conference in fall 2012 in Munich.2 DEUTSCHER JURISTENTAG[ASSOCIATION OF GERMAN JURISTS],VERHANDLUNGEN DES 69.DEUTSCHEN JURISTENTAGS 139(2012).

(1)See Wertpapierhandelsgesetz[WpHG][Securities Trading Act],Sept.9,1998,BUNDESGESETZBLATT,TEIL 1[BGBL.I]at 2708,last amended by Gesetz[G],Aug.28,2013,BGBL.I at:3395,§9-15;Gesetzuber das Aufspuren vonGewinnen aus schweren Straftaten-Geldwa schegesetz[GwG][Act on Tracing Profits from Serious CriminalActivities],Aug.13,2008,BUNDESGESETZBLATT,TEIL 1[BGBL.I]at 1690,last amended by Gesetzes[G],Dec.18,2013BGBL.I at 4318,§§8,11;Joachim Vogel,Wertpapierhandelstrafrecht-Vorschein eines neuen Strafrechtmodells?,in FESTSCHRIFT FUR GUNTHER JAKOBS 731,742(Michael Pawlik ed.,2007).

(2)Wertpapierhandelsgesetz[WpHG][Securities Trading Act],Sept.9,1998,BGBL.I at 2708,last amended byGesetz[G],Aug.28,2013,BGBL.I at 3395,§10;Gesetzuber das Aufspuren von Gewinnen aus schweren Straftaten-Geldwa schegesetz[GwG][Act on Tracing Profits from Serious Criminal Activities],Aug.13,2008,BGBL.I at 1690,last amended by Gesetzes[G],Dec.18,2013,BGBL.I at 4318,§11(Ger.).

(3)Wertpapierhandelsgesetz[WpHG][Securities Trading Act],Sept.9,1998,BGBL.I at 2708,last amended byGesetz[G],Aug.28,2013,BGBL.I at 3395,§15(规定了内部登记);Gesetzuber das Aufspuren vonGewinnen aus schweren Straftaten-Geldwa schegesetz[GwG][Act on Tracing Profits from Serious Criminal Activities],Aug.13,2008,BGBL.I at 1690,last amended by Gesetzes[G],Dec.18,2013,BGBL.I at 4318,§8.

(4)Gesetzuber das Aufspuren von Gewinnen aus schweren Straftaten-Geldwaschegesetz[GwG][Act on TracingProfits from Serious Criminal Activities].Aug.13,2008,BGBL.I at 1690,last amended by Gesetzes[G],Dec.18,2013,BGBL.I at 4318,§9.

(5)GwG§33.See also MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 503;Marc Engelhart,Die neuen Compliance-Anforderungen der BaFin(MaComp),ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTSRECHT(ZIP)1832(2010);Joachim Vogel,Wertpapierhandelstrafrecht-Vorschein eines neuen Strafrechtmodells?,in FESTSCHRIFT FUR GUNTHER JAKOBS 743(Michael Pawlik ed.,2007).

(6)Gesetzuber das Aufspuren von Gewinnen aus schweren Straftaten-Geldwaschegesetz[GwG][Act on TracingProfits from Serious Criminal Activities],Aug.13,2008,BGBL.I at 1690,last amended by Gesetzes[G],Dec.18,2013 BGBL.I at 4318,§9.

(7)Joachim Vogel,Wertpapierhandelstrafrecht-Vorschein eines neuen Strafrechtmodells?,in FESTSCHRIFT FUR GUNTHER JAKOBS 745(Michael Pawlik ed.,2007)(讨论了新型刑法模式的出现)。

(1)See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 471;Thomas C.Knierim,Erfordenisse und Grenzen der Internal Investigation,inWISSENSCHAFTLICHE UND PRAKTISCHE ASPEKTE DER NATIONALEN UND INTERNATIONALEN COMPLIANCE-DISKUSSION 77(ThomasRotsch ed.,2012);Uwe H.Schneider,Investigative Maβnahmen und Informationsweitergabe im konzernweitenUnternehmen und Konzern,NEUE ZEITSCHRIFT FUR GESELLSCHAFTSRECHT 1201(2010);Thomas Schürrle&Lucie AnneMary Olbers,Praktische Hinweise zu Rechtsfragen bei eigenen Untersuchungen im Unternehmen,CORPORATECOMPLIANCE ZEITSCHRIFT 178(2010).

(2)See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 5.

(3)See Matthias Dann&Kerstin Schmidt,Im Wurgegriff der SEC?-Mitarbeiterbefragungen und die Selbstbelastungsfreiheit,NEUE JURISTISCHE WOCHENSCHRIFT[NJW]1851(2009);Burkard Gopfert,Frank Merten&Carolin Siegrist,Mitarbeiter also Wissenstrager”-Ein Beitrag zur aktuellen Compliance-Diskussion,2008 NJW1703;MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 478;Matthias Jahn,Ermittlungen in Sachen Siemens/SEC,STRAFVERTEIDIGER 41,44(2009);Christoph Knauer&Erik Buhlmann,Unternehmensinterne(Vor-)Ermittlungen-was bleibt von nemoteneturund fair-trial?,2010 ANWALTSBLATT 387.

(1)See Landgericht[LG-Regional Court],Case No.608 Qs 18/10,NEUE JURISTISCHE WOCHENSCHRIFT[NJW]942(Oct.15,2010)(支持不能适用该原则).关于该案,see Matthias Jahn,KeineBeschlagnahmefreiheit fur Unterlagen eines mit internen Ermittlungen beauftragten Rechtsanwalt,2011STRAFVERTEIDIGER 151;Karl Sidhu,Der Unternehmensanwalt im Strafrecht und die Losung von Interessenkonflikten,64 NEUE JURISTISCHE WOCHENSCHRIFT[NJW]881(2011).See also Landgericht[LG-Regional Court],Case No.24 Qs1/12 et al.CORPORATE COMPLIANCE ZEITSCHRIFT[CCZ]78(July 3,2012),(在2011年11月1日《德国刑事诉讼法》第160条a的主要规定修订之后),该案甚至都没有讨论不得自证其罪的问题.对案件的分析,see Martina de Lind van Wijngaarden&Philipp Egler,Der Beschlagnahmeschutz von Dokumenten ausunternehmensinternen Untersuchungen,2013 NEUE JURISTISCHE WOCHENSCHRIFT[NJW]3549;Heiko Low,2013Korruptionsdelikte im Lichte der Compliance-Funktion,JURISTISCHE ARBEITSBL(A|¨)TTER 88.

(2)See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 478;Matthias Jahn,Ermittlungen in Sachen Siemens/SEC,STRAFVERTEIDIGER 44(2009).See also Burkard Gopfert,Frank Merten&Carolin Siegrist,Mitarbeiter als“Wissenstrager”—Ein Beitrag zur aktuellen Compliance-Diskussion,2008 NJW 1706;Ulrich Wastl,Phililppe Litzka&Martin Pusch.SEC-Ermittlungen in DeutschlandeineUmgehung rechtsstaatlicher Mindeststandards!,2009 NEUE ZEITSCHRIFT FUR STRAFRECHT[NSTZ]68,71.See also Christoph Knauer&Erik Buhlmann,Unternehmensinterne(Vor-)Ermittlungen-was bleibt von nemoteneturund fair-trial?,2010 ANWALTSBLATT 387(提到了公正审判原则的适用).

(3)Bundesgerichtshofes[BGH-Federal Court of Justice],43 ENTSCHEIDUNGEN DES BUNDESGERICHTSHOFES INSTRAFSACHEN[BGHST]369;Bundesgerichtshofes[BGH-Federal Court of Justice],40ENTSCHEIDUNGEN DESBUNDESGERICHTSHOFES IN STRAFSACHEN[BGHST]40.

(4)关于实证数据,see KARSTEN ALTENHAIN,INA HAGEMEIER,MIACHAEL HAIMERL&KARLHEINZSTAMMEN,DIE PRAXIS DER ABSPRACHEN IN WIRTSCHAFTSSTRAFVERFAHREN(2007);KARSTEN ALTENHAIN,FRANK DIETMEIER&MARKUS MAY,DIE PRAXIS DER ABSPRACHEN IN STRAFVERFAHREN(2013).See also WOLFGANG SIOLEK,VERST(A|¨)NDIGUNG IN DERHAUPTVERHANDLUNG(1993).

(5)See STRAFPROZESSORDNUNG[STPO][CODE OF CRIMINAL PROCEDURE]Apr.7,1987,BUNDESGESETZBLATT,TEIL 1[BGBL.I]at 1074,1319,§153a.

(6)DEUTSCHER BUNDESTAG:DRUCKSACHEN UND PROTOKOLLE[BT]13095/09.

(7)CODE OF CRIMINAL PROCEDURE,BGBL.I at 1074,1319,§257c(1987),除了《刑事诉讼法》第257条c,其他若干个条文,例如关于通知的规定,也被修改了。例如第35条a、第202条a。

(1)Karsten Altenhain,Ina Hagemaier&Michael Haimerl,Die Vorschla ge zur gesetzlichen Regelung der Urteilsabsprachen im Lichte aktueller rechtstatsa chlicher Erkenntnisse,2011 NEUE ZEITSCHRIFT FUR STRAFRECHT 292;Gerhard Dannecker,Die Entwicklung des Wirtschaftsstrafrechts in der Bundesrepublik Deutschland,in HANDBUCH DES WIRTSCHAFTS-UND STEUERSTRAFRECHTS,1,32.(Heinz-Bernd Wabnitz&Thomas Janovsky eds.,3d ed.2007);Thomas Fischer,Ein Jahr Absprache-Regelung—Praktische Erfahrungen undgesetzlicher Erga nzungsbedarf,2010 ZEITSCHRIFT FUR RECHTSPOLITIK 249;Michael Hettinger,Die Absprache imStrafverfahren als rechtsstaatliches Problem,2011 JURISTENZEITUNG 292.Cf.Bernd Schunemann,Ein deutschesRequiem auf den Strafprozess des liberalen Rechtsstaats,ZEITSCHRIFT FUR RECHTSPOLITIK 104(2009).

(2)Bundesverfassungsgericht[BverfG-Federal Constitutional Court],Case No.2 BvR 2628/10(Mar.19 2013),http://www.bverfg.de/en/decisions.html.目前的讨论,参见例如,Bernd von Heintschel-Heinegg,Anmerkung,2013JURISTISCHE ARBEITSBL(A|¨)TTER[JA]474;Folker Bittmann,Die kommunikativeHauptverhandlung im Strafprozess,2013 NEUE JURISTISCHE WOCHENSCHRIFT[NJW]3017;Frank Meyer,Die faktischeKraft des NormativenDas BVerfG und die Versta ndigung im Strafverfahren,2013 NJW 1850.

(3)See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012);Lothar Kuhlen,Grundfragen von Compliance und Strafrecht,in COMPLIANCE UND STRAFRECHT 1(Lothar Kuhlen,Hans Kudlich&IngoOrtiz de Urbina eds.,2013);Thomas Rotsch,Complianee und Strafrecht,125ZEITSCHRIFT FUR DIE GESAMTESTRAFRECHTSWISSENSCHAFT(ZSTW)481(2013);Ulrich Sieber,Compliance-Programme im Untemehmensstrafrecht,in FESTSCHRIFT FUR KLAUS TIEDEMANN(Ulrich Sieber,et al.eds.,2008);KLAUS TIEDEMANN,WIRTSCHAFTSSTRAFRECHT:EINFUHRUNG UND ALLGEMEINER TEIL6(4th ed 2014).See also HELMUT GORLING,COMPLIANCE(2010);CHRIS-TOPH HAUSCHKA,CORPORATE COMPLIANCE(2d ed.2010);KLAUS MOOSMAYER,COMPLIANCE(2d ed.2012).

(1)U.S.SENTENCING GUIDELINES MANUAL§8B2.1(2004).See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 162;RICHARD GRUNER,CORPORATE CRIMINAL LIABILITY AND PREVENTION§10,§14(2004).See generally JEFFREY M.KAPLAN&JOSEPH E.MURPHY,COMPLIANCE PROGRAMS AND THE CORPORATE SENTENCING GUIDELINES(2007).

(2)See,e.g.,MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 163,711;Cornelia Inderst,Das Compliance-Rahmenprogramm-Grundlagen,Prinzipien,Prozesse,Verantwortlichkeiten,in COMPLIANCE 103(Helmut Gorling,Cornelia Inderst&Britta Bannenberg eds.,2010);KLAUS MOOSMAYER,COMPLIANCE(2d ed.2012),at 31;MARK PIETH,ANTI-KORRUPTIONS-COMPLIANCE 63(2011).

(3)GwG§33.See also MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 503;Marc Engelhart,Die neuen Compliance-Anforderungen der BaFin(MaComp),ZEITSCHRIFT FUR WIRTSCHAFTSRECHT(ZIP)1832(2010);Joachim Vogel,Wertpapierhandelstrafrecht-Vorschein eines neuen Strcafrechtmodells?,in FESTSCHRIFT FUR GUNTHER JAKOBS 743(Michael Pawlik ed.,2007).

(4)See Wertpapierhandelsgesetz[WpHG][Securities Trading Act].Sept.9,1998,BGBL,I at 2708,last amended byGesetz[G],Aug.28,2013 BGBL.I at 3395,§39,paras.1,2.

(5)See Kreditwesengesetz[KWG][Banking Act],Sept.9.1998,BUNDESGESETZBLATT,TEIL 1[BGBL.I]at 2776,lastamended by Gesetz[G],Dec.8,1999,BGBL.I at 2384,§54a in connection with Banking Act§25c(effective 2January 2014).

(6)该法典由联邦司法部制定,由经济专家和从业人员发展、修订,在官方刊物上发布,并在《股份公司法》中被引用。根据该法,公司必须申报其是否遵守该法典,如果不遵守,还必须作出解释。Aktiengesetz[AktG][Stock Companies Act],Jan.1,1966,BUNDESGESETZBLATT,TEIL I[BGBL.I]at 1089,last amended by Jan.1,2013 BGBL.I at 2586,§161(Ger.).这导致该法典既非公法,也非私法,而是一套“自成一体”的规则。

(7)See MARC ENGELHART,SANKTIONIERUNG VON UNTERNEHMEN UND COMPLIANCE(2d ed.2012),at 649.See also Marc Engelhart,Corporate Criminal Liability from a ComparativePerspective,in REGULATING CORPORATE CRIMINAL LIABILITY 53(Dominik Brodowski et al.eds.,2014).

(1)一个概览,参见Marc Engelhart,Wirtschaftsstrafrecht der Internationalen Organisationen,inWIRTSCHAFTSSTRAFRECHT§5(Christian Muller-Gugenberger ed.,6th ed.2014).